facture omise

[hich69]

comment passer une facture omise en 2005 dans l'exercice 2008 pour pouvoir récupérer la tva?

[naceur]

comment passer une facture omise en 2005 dans l'exercice 2008 pour pouvoir récupérer la tva?

Tu es sûr 2008 ?

Slts/Naceur

[hich69]

oui sur 2008. en fait il y'a une déclaration de novembre 2008 en défaut.

[naceur]

comment passer une facture omise en 2005 dans l'exercice 2008 pour pouvoir récupérer la tva?

128 ou 608 ou 618 ou 628
436xxx TVA déductible 
   à 400xxxx

Slts/Naceur

[hich69]

mais le compte 400xxx reste créditeur comme ça pourtant la facture est payée en 2005.

[naceur]

mais le compte 400xxx reste créditeur comme ça pourtant la facture est payée en 2005.

Il faut voir comment le réglement a été comptabilsé en 2005 et passer une écriture de reclassement

Slts/Naceur

[hich69]

le règlement est par la caisse mais pas comptabilisé.
en fait avant on faisait le forfait 30-70(fonction libérale) et pour 2008 on prépare un bilan.

[naceur]

le règlement est par la caisse mais pas comptabilisé.
en fait avant on faisait le forfait 30-70(fonction libérale) et pour 2008 on prépare un bilan.

Donc, de le solde théorique de caisse est > solde physique
dans ce cas il fallait solder le compte 400xxxx par la caisse
sinon il faut chercher un détournement

Slts/Naceur

[hich69]

le solde de la caisse s'aggrave dans ce cas.
j'ai une autre alternative;
on peut imputer le solde de tva récupérable au bilan d'ouverture et après le dépot de la déclaration il sera soldé comme ça on touche pas la trésorerie.
on est obligé aussi de mettre les immobilisations et les amortissements antérieurs et puis compter les amortissements de 2008. qu'est ce que t'en dis? 

[naceur]

j'ai une autre alternative;
on peut imputer le solde de tva récupérable au bilan d'ouverture et après le dépot de la déclaration il sera soldé comme ça on touche pas la trésorerie.
on est obligé aussi de mettre les immobilisations et les amortissements antérieurs et puis compter les amortissements de 2008. qu'est ce que t'en dis? 

Désolé, je ne suis pas d'accord

le solde de la caisse s'aggrave dans ce cas.

Je te conseille de revoir l'état de rapprochement bancaire
sinon il faut chercher un détournement dans la caisse

Slts/Naceur

[hich69]

s'il s'agit d'une facture d'immobilisations le montant de la tva à déduire se calcule au prorata des années de possession.
par exemple tva sur facture 100d, le bien est une photocopieuse laser. le crédit de tva sera de 100/3 d?

[naceur]

s'il s'agit d'une facture d'immobilisations le montant de la tva à déduire se calcule au prorata des années de possession.
par exemple tva sur facture 100d, le bien est une photocopieuse laser. le crédit de tva sera de 100/3 d?

Non, il s'agit d'une TVA omise (la récupération est totale)
La régle de PRORATA n'est applicable qu'en cas de cession (notamment)

Slts/Naceur